投資現金流

 例如銷售產品或提供服務。它包括從客戶收取的收入以及支付的現金，例如工資、租金、水電費和庫存。正的營運現金流顯示企業無需依賴外部融資即可維持營運。

投資現金流反映了投資的支出或收益。這包括  現金周轉 購買設備、房產或技術，以及出售資產或投資所得款項。負投資現金流並不總是壞事——它通常意味著企業正在為未來的成長進行投資。

融資現金流

這類現金流顯示與融資活動相關的現金流，例如貸款、投資者資本或股利支付。現金流入可能來自借款或發行股票，而現金流出包括償還貸款或支付給股東的股利。

現金流的重要性

現金流至關重要，因為它決定了企業或個人是否能按時履行財務義務。即使是獲利的企業，如果沒有足夠的現金來支付帳單、員工薪資或供應商貨款，也可能破產。強勁的現金流使企業能夠順利運作、應對意外支出並抓住成長機會。

對個人而言，現金流有助於預算和財務規劃。合理管理每月收入和支出，可以確保按時支付帳單、實現儲蓄目標並控制債務。

現金流與利潤

現金流和利潤雖然經常被混淆，但它們並不相同。利潤是透過收入減去支出計算得出的，但其中可能包含折舊或未付帳款等非現金項目。而現金流則只考慮實際收到和支出的資金。即使公司報告盈利，如果客戶延遲付款，公司仍可能面臨財務困境。